Alemania lucha contra el crimen financiero con escasez de fiscales y fragmentación judicial

La Asociación Alemana de Jueces (DRB) ha alertado que Alemania se ha convertido en un terreno fértil para criminales de cuello blanco y organizaciones mafiosas debido a la escasez de fiscales y jueces para gestionar la carga de casos, según informó a Deutsche Welle (DW).

"Los gobiernos estatales están perdiendo miles de millones de euros porque están demasiado centrados en los costes de personal de las fuerzas del orden", declaró Sven Rebehn, director de la DRB, a los periódicos del Grupo de Medios Funke a finales de diciembre. Rebehn añadió que "cada euro adicional gastado en contratar más investigadores para combatir mejor el crimen financiero y económico finalmente volvería a las arcas del Estado multiplicado".

Según la DRB, Alemania tiene un déficit de 2.000 fiscales estatales y aproximadamente un millón de casos pendientes de investigación, lo que facilita las operaciones de organizaciones mafiosas y defraudadores financieros.

Jacob Wende, abogado especializado en derecho financiero y CEO de Regpit, una empresa de protección contra el crimen financiero, señaló a DW que el problema no es solo la falta de fiscales, sino también la falta de formación en todos los ámbitos. "Lo que necesitamos son personas mejor formadas en todas las áreas: ya sea entre los fiscales estatales, en los tribunales o en las autoridades reguladoras", afirmó.

Esto resulta particularmente problemático porque estos delitos son "objetivos en movimiento", como explicó Wende. "Los criminales organizados no utilizan una sola estrategia, se adaptan constantemente, buscan las brechas y siempre buscarán formas de explotarlas".

Otro problema fundamental es la fragmentación de las fuerzas del orden en Alemania. Kilian Wegner, profesor de derecho económico sostenible en la Universidad de Halle, indicó que en áreas como el juego y el comercio de metales preciosos existen más de 300 autoridades reguladoras en todo el país, muchas de ellas con personal insuficiente. "Es muy difícil saber si en una de esas autoridades hay información relevante para una investigación de blanqueo de capitales", explicó Wegner a DW. "Todos hacen lo suyo, por lo que hay una enorme pérdida de información".

Anne Brorhilker, quien durante dos décadas fue fiscal superior en Colonia y se hizo famosa por investigar el esquema de fraude CumEx —mediante el cual bancos y operadores bursátiles robaron miles de millones de euros a tesorerías de toda Europa— identificó otro problema estructural. "Tenemos muchas personas que dirigen y administran, y no muchas que hagan el trabajo real", comentó a DW. "Es cierto que no tenemos suficientes fiscales que investiguen y lleven los casos a los tribunales, pero podríamos reorganizar el personal".

Brorhilker también considera que la estructura del sistema judicial incentiva a los fiscales a perseguir casos fáciles con alta tasa de éxito, como hurtos en tiendas, pero que tienen poco impacto en la sociedad en general. "Los criminales que son particularmente profesionales y nos causan como sociedad el mayor daño, se salen con la suya", lamentó. En 2024, Brorhilker abandonó el poder judicial para convertirse en una de las directoras de la ONG Finanzwende, que busca cambiar la forma en que el Estado combate el crimen financiero y contrarrestar el poder de los grupos de presión financieros.

La falta de comunicación entre agencias fue una fuente de frustración para Brorhilker. "Supongamos que un hombre es sorprendido en un aeropuerto con mucho dinero en una bolsa", ejemplificó. "Los funcionarios de aduanas lo examinan y pueden tomar nota para sus superiores, pero generalmente no transmiten esa información a la oficina de impuestos o incluso a la policía".

Mientras las agencias de aplicación de la ley trabajan por separado, los delitos organizados, fiscales y financieros son perpetrados simultáneamente por las mismas personas, a menudo como parte de la misma operación criminal. Otros países organizan esto mejor; en Italia, por ejemplo, los delitos fiscales, aduaneros y financieros pueden ser tratados por una sola autoridad.

Cuantificar el alcance del daño causado por el crimen financiero sigue siendo principalmente una conjetura. Rebehn estimó la cantidad de dinero que se blanquea en Alemania en unos 100.000 millones de euros al año, aunque esta cifra, frecuentemente citada en los medios alemanes, se basa en un estudio de 2016 de la Universidad de Halle que extrapoló datos a partir de casos conocidos.

Los gobiernos, mientras tanto, declaran rutinariamente que están decididos a combatir el problema. El gobierno del canciller Friedrich Merz anunció en julio pasado que pagaría a los estados 240 millones de euros para contratar 2.000 jueces y fiscales adicionales. Sin embargo, los intentos de reforma integral para agilizar el sistema han resultado tortuosos, hasta el punto de la futilidad.

Esto se hizo evidente cuando el gobierno del ex canciller Olaf Scholz intentó establecer una agencia central contra el blanqueo de capitales. "Inmediatamente estalló una gran disputa", dijo Wegner. "¿Quién debería obtener esta agencia? ¿La policía federal, la oficina de investigación aduanera o los estados, y si es así, quién en los estados? Nadie podía decidir dónde encajaría esta nueva pieza en este enorme rompecabezas". Al final, el plan fue abandonado.

El problema más profundo con el crimen financiero, según Wegner, radica en la cultura que reina en gran parte del poder judicial alemán: "No hay atractivo en tener una carrera especializada", explicó. "Si quieres ser promovido y obtener un mejor salario, tienes que cambiar de posición cada pocos años: dos o tres años haciendo investigaciones de asesinatos, dos o tres años en un ministerio, dos o tres años haciendo investigaciones de drogas. Esa es una carrera típica, porque de lo contrario se te considera demasiado unidimensional".

Es esta cultura de pensamiento rígido, según Brorhilker, el problema clave en el poder judicial alemán, y eso no cambiará simplemente destinando más dinero y más personal al problema.

Mientras tanto, el escándalo de Wirecard, uno de los mayores fraudes corporativos de la historia reciente de Alemania, sigue generando consecuencias legales internacionales. Según informó Comsure Group, dos hombres fueron condenados en Singapur por su papel en este fraude: James Henry O'Sullivan, un empresario británico de 51 años, recibió una sentencia de seis años y medio de prisión, mientras que R. Shanmugaratnam, un director de empresa singapurense de 59 años, fue condenado a 10 años de cárcel.

Ambos fueron declarados culpables en septiembre de 2025 tras un juicio que examinó su participación en la falsificación de documentos financieros para engañar a los auditores sobre la posición de efectivo de Wirecard. El tribunal determinó que entre 2016 y 2018, Shanmugaratnam emitió 13 cartas falsas de confirmación de saldo que pretendían demostrar que Citadelle, su empresa, mantenía cientos de millones de euros en depósito en nombre de Wirecard en cuentas bancarias de Singapur.

Estos documentos fueron enviados directamente a los auditores de Wirecard, EY, en Alemania e Irlanda, y se utilizaron para verificar los estados financieros publicados por Wirecard. En realidad, según los fiscales, estos fondos nunca existieron.

O'Sullivan fue condenado por cinco cargos de complicidad, y el tribunal determinó que instigó y dirigió la emisión de varias cartas fraudulentas. La fiscalía lo describió como un intermediario central entre Citadelle y altos ejecutivos de Wirecard, incluido el ex director de operaciones Jan Marsalek, quien sigue siendo un fugitivo internacional.

El caso representa uno de los procesos penales más significativos fuera de Europa surgidos del colapso de Wirecard AG, la empresa alemana de pagos que implosionó en 2020 tras revelar que 1.900 millones de euros registrados en su balance no existían.

Los abogados de ambos hombres han informado al tribunal que sus clientes apelarán, impugnando las condenas y la duración de las penas de prisión. Se espera que los motivos formales de apelación se presenten en las próximas semanas, una vez que el juez del juicio emita sus fundamentos escritos de decisión.

El caso destaca el papel crítico de los proveedores de servicios externos e intermediarios en la facilitación de fraudes financieros complejos y transfronterizos, y forma parte de las consecuencias legales globales del colapso de Wirecard.